目    录

第一部分 阜新县职业教育中心概况

一、主要职责

二、辽宁省阜新市阜新蒙古族自治县职业教育中心决算单位构成

第二部分 2024年度阜新县职业教育中心部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、财政拨款支出决算情况说明

三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 2024年度阜新县职业教育中心部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第五部分 附件

第一部分 辽宁省阜新市阜新蒙古族自治县职业教育中心概况

一、主要职责

学校认真贯彻落实党的教育方针，坚持依法办学，始终以“服务县域经济”为宗旨，以服务“三农”为重点，践行“办学围绕市场转、专业围绕产业转、人才围绕岗位转”的了职业教育办学理念，坚持以“品德树人、技能立业”为校风，全面落实立德树人根本任务，狠抓教育教学管理，特别是在疫情防控常态化教学实践中凝心聚力，学校管理更加规范精细，加快基础设施改造，强化校园文化建设，打造平安校园，教学质量稳步提高，努力办好人民满意的职业教育。

二、部门决算单位构成

纳入辽宁省阜新市阜新蒙古族自治县职业教育中心2024年部门决算编制范围的预算单位包括：

纳入阜新县职业教育中心2024年部门决算编制范围的预算单位包括：阜新县职业教育中心（2018年8月，经阜新县人民政府批准阜新县职业中专、县平安地畜牧兽医职高、县农业机械化学校合并成立阜新县职业教育中心）无下属单位。

第二部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

（一）收入总计2863.01万元，包括：

1.财政拨款收入2291.30万元，占收入总计的80.03%。其中：一般公共预算财政拨款收入2291.30万元，政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。

2.上级补助收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

3.事业收入406.00万元，占收入总计的14.18%。主要是免学费、住宿费等收入。

4.经营收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

5.附属单位上缴收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

6.其他收入165.71万元，占收入总计的5.79%。主要是课后服务费等收入。

7.使用非财政拨款结余0.00万元，占收入总计的0.00%。

8.上年结转和结余0.00万元，占收入总计的0.00%。

与上年相比，今年收入总计减少125.26万元，降低4.19%,主要原因：在职人员减少，退休人员增加。

（二）支出总计2781.10万元，包括：

1.基本支出2494.51万元，占支出总计的89.70%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出2087.71万元；商品和服务支出335.10万元；对个人和家庭的补助54.33万元；资本性支出17.37万元。

2.项目支出286.59万元，占支出总计的10.30%。主要包括助学金、校园维修等业务支出。

3.上缴上级支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

4.经营支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

5.对附属单位补助支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

与上年相比，今年支出减少207.17万元，降低6.93%,主要原因：一是项目支出减少二是资本性支出减少。

（三）年末结转和结余81.91万元。

主要是事业支出减少等原因形成的结余。与上年相比，今年结转结余增加81.91万元，增长100%，主要原因：商品服务支出减少。

二、财政拨款支出决算情况说明

（一）总体情况。

2024年度财政拨款支出2291.30万元，其中：基本支出2004.71万元，项目支出286.59万元。与上年相比，财政拨款支出减少223.97万元，降低8.90%，主要原因：在职人员减少，退休人员增加。与年初预算相比，2024年度财政拨款支出完成年初预算的120.53%，其中：基本支出完成年初预算的105.46%，项目支出完成年初预算的0.00%。

（二）一般公共预算财政拨款支出情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出2291.30万元。按支出功能分类科目分，包括：

1.教育支出1908.44万元，具体包括：

（1）教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）1.35万元,主要是农村差异补贴等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是年初未做此预算。

（2）教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）1868.09万元,主要是基本支出、项目支出等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是校园维修费减少。

（3）教育支出（类）职业教育（款）其他职业教育支出（项）39.00万元,主要是乡村振兴班培训等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是年初未做预算。

2.社会保障和就业支出313.29万元，具体包括：

（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）19.72万元,主要是退休取暖费等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是在职人员减少，退休人员增加。

（2）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）216.07万元,主要是养老保险等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是新分配人员补缴养老保险。

（3）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）56.42万元,主要是职业年金等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是新分配人员补缴职业年金。

（4）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）17.37万元,主要是生活补助等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是死亡人员增加。

（5）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）3.71万元,主要是伤残补助等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是根据政策伤残补助上调。

3.卫生健康支出5.27万元，具体包括：

（1）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）5.27万元,主要是医疗保险等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是新分配人员补缴医疗保险。

4.住房保障支出64.31万元，具体包括：

（1）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）64.31万元,主要是住房公积金等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是新分配人员补缴住房公积金。

（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。

本部门2024年度无政府性基金预算财政拨款支出。

（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。

本部门2024年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出0.00万元，完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是本单位不存在三公经费。其中：因公出国（境）费0.00万元，公务接待费0.00万元，公务用车购置及运行维护费0.00万元。

1.因公出国（境）费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是本单位不存在出国（境）人员。2024年参加出国（境）团组0个，累计0人次。2024年因公出国（境）费与上年持平，主要原因是本年度不存在出国（境）支出等。

2.公务接待费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是本单位不存在公务接待费。2024年国内公务接待累计0批次、0人、0.00万元。其中外事接待累计0批次、0人、0.00万元。2024年公务接待费与上年持平，主要是本年度不存在公务接待费相关支出等原因。

3.公务用车购置及运行费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是本单位不存在公务用车购置及运行费。与上年持平，主要是本年度不存在公务用车购置及运行费相关支出等原因。

其中：公务用车购置费0.00万元，当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费0.00万元，截至年末使用财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量0辆。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出2004.72万元，其中：人员经费2000.29万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭补助的支出等；日常公用经费4.43万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新等。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2024年机关运行经费支出0.00万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），与上年持平，主要原因是本年度不存在机关运行经费等相关支出。

（二）政府采购支出情况。

2024年政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元，政府采购工程支出0.00万元，政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占中小企业采购支出总额的0.00%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0.00%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0.00%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0.00%。

（三）国有资产占用情况。

截至2024年12月31日，共有车辆0辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆；单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）预算绩效情况。

1.绩效评价工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2024年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目4个（其中：一般公共预算项目4个，政府性基金预算项目0个，国有资本经营预算项目0个），涉及资金232.35万元（其中：一般公共预算资金232.35万元，政府性基金预算资金0万元，国有资本经营预算资金0万元），自评覆盖率（开展绩效自评项目数/年度应开展绩效自评项目数*100%）达到100%。自评平均分（开展绩效自评的项目分数总和/开展绩效自评的项目数）76.5分。

组织对1个单位开展整体绩效自评，涉及一般公共预算支出1900.95万元，自评平均分84.49分。《部门（单位）整体绩效自评表》见附件。

2.项目绩效自评结果

根据绩效管理要求，本部门组织对“农村教师差别化补助资金”、“中职教育学生资助”、“2023年其他运转类经费”、“ 现代化职业教育质量提升”4个项目开展了绩效自评结果。

（1）“农村教师差别化补助资金”项目自评综述，根据年初设定绩效目标，绩效自评总得分89分，项目全年预算数为1.35万元，执行数为1万元，完成预算74.0%。项目绩效目标完成情况：完成省人社厅下达任务。发现主要问题及原因：未发现问题。下一步改进措施：做好预算，加强财务管理，按时推进各项目标任务完成计划，工作落到实处。

（2）“中职教育学生资助”项目自评综述，根据年初设定绩效目标，绩效自评总得分69分，项目全年预算数为279.32万元，执行数为161.53万元，完成预算57.83%。项目绩效目标完成情况：完成省人社厅下达任务。发现主要问题及原因：未发现问题。下一步改进措施：做好预算，加强财务管理，按时推进各项目标任务完成计划，工作落到实处。

（3）“2023年其他运转类经费”项目自评综述，根据年初设定绩效目标，绩效自评总得分89分，项目全年预算数为89万元，执行数为69.82万元，完成预算78.45%。项目绩效目标完成情况：完成省人社厅下达任务。发现主要问题及原因：未发现问题。下一步改进措施：做好预算，加强财务管理，按时推进各项目标任务完成计划，工作落到实处。

（4）“现代化职业教育质量提升”项目自评综述，根据年初设定绩效目标，绩效自评总得分59分，项目全年预算数为0万元，执行数为0万元，完成预算0.0%。项目绩效目标完成情况：完成省人社厅下达任务。发现主要问题及原因：未发现问题。下一步改进措施：做好预算，加强财务管理，按时推进各项目标任务完成计划，工作落到实处。

3.部门评价结果

总评价得分为100分，已达到预期绩效目标。

4.财政评价结果

本部门未开展2024年度财政评价自评。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。