目 录

第一部分 阜新县医疗保障局概况

一、主要职责

二、阜新县医疗保障局决算单位构成

第二部分 2024年度阜新县医疗保障局部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、财政拨款支出决算情况说明

三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 2024年度阜新县医疗保障局部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第五部分 附件

第一部分 阜新县医疗保障局概况

一、主要职责

（一）贯彻执行国家、省关于医疗保险、生育保险、医疗救助等医疗保障制度的法律法规、规划和标准，拟订阜蒙县相关政策、规划和管理办法，组织起草相关规范性文件。拟订全县公务员医疗补助管理、企事业单位补充医疗保险政策和管理办法。

（二）组织制定并实施医疗保障基金监督管理办法，建立健全医疗保障基金安全防控机制，推进医疗保障基金支付方式改革。
  （三）组织制定医疗保障筹资和待遇政策，完善动态调整和区域调剂平衡机制，统筹城乡医疗保障待遇标准，建立健全与筹资水平相适应的待遇调整机制。组织拟订并实施长期护理保险制度改革方案。
  （四）贯彻执行辽宁省城乡统一的药品、医用耗材、医疗服务项目、医疗服务设施等医保目录和支付标准,落实国家、省、市医保目录准入相关工作。
  （五）贯彻执行药品、医用耗材价格和医疗服务项目、医疗服务设施收费等政策并组织实施，建立医保支付医药服务价格合理确定和动态调整机制，推动建立市场主导的社会医药服务价格形成机制，建立价格信息监测和信息发布度。
  （六）制定药品、医用耗材的招标采购政策并监督实施，指导药品和医用耗材集中采购平台建设。
  （七）制定定点医药机构协议和支付管理办法并组织实施，建立健全医疗保障信用评价体系和信息披露制度，监督管理纳入医保范围内的医疗服务行为和医疗费用，依法查处医疗保障和生育保险领域违法违规行为。
  （八）负责医疗保障经办管理、公共服务体系和信息化建设。组织制定和完善异地就医管理和费用结算政策。建立健全医疗保障关系转移接续制度。
  （九）拟订并组织实施全县医疗保险、公务员补助、大额医疗费用补充保险政策，指导全县医疗保险、生育保险经办机构开展业务工作。
  （十）完成县委、县政府交办的其他任务。
  （十一）职能转变。县医疗保障局应完善统一的城乡居民基本医疗保险制度和大病保险制度，建立健全覆盖全民、城乡统筹的多层次医疗保障体系，不断提高医疗保障水平，确保医保资金合理使用、安全可控，推进医疗、医保、医药“三医联动”改革，更好保障人民群众就医需求、减轻医药费用负担。
  （十二）与县卫生健康局的有关职责分工。县卫生健康局、县医疗保障局等部门在医疗、医保、医药等方面加强制度、政策衔接，建立沟通协商机制，协同推进改革，提高医疗资源使用效率和医疗保障水平。

二、部门决算单位构成

纳入阜新县医疗保障局2024年部门决算编制范围的预算单位包括：

1.阜新县医疗保障局本级。

第二部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

（一）收入总计601.24万元，包括：

1.财政拨款收入582.47万元，占收入总计的96.88%。其中：一般公共预算财政拨款收入582.47万元，政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。

2.上级补助收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

3.事业收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

4.经营收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

5.附属单位上缴收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

6.其他收入18.77万元，占收入总计的3.12%。主要是阜新县人社中心拨公益岗2024年工资和保险等收入。

7.使用非财政拨款结余0.00万元，占收入总计的0.00%。

8.上年结转和结余0.00万元，占收入总计的0.00%。

与上年相比，今年收入总计增加489.82万元，增长439.63%,主要原因：本单位为行政单位，本单位下属包含医疗保障中心，有独立编制本无零余额，无法单独做2024年部门预算及决算，故本单位统一核算下属中心支出数据。故既有行政科目，也包含事业科目。本单位行政人员8人，事业人员46人，导致2024年收入增加。

（二）支出总计601.24万元，包括：

1.基本支出580.76万元，占支出总计的96.59%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出545.73万元；商品和服务支出31.51万元；对个人和家庭的补助3.52万元。

2.项目支出20.48万元，占支出总计的3.41%。主要包括阜新县人社中心拨公益岗2024年工资和保险、下岗志愿兵人员经费等业务支出。

3.上缴上级支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

4.经营支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

5.对附属单位补助支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

与上年相比，今年支出增加489.82万元，增长439.63%,主要原因：本单位为行政单位，本单位下属包含医疗保障中心，有独立编制本无零余额，无法单独做2024年部门预算及决算，故本单位统一核算下属中心支出数据。故既有行政科目，也包含事业科目。本单位行政人员8人，事业人员46人，导致2024年支出增加。

（三）年末结转和结余0.00万元。

与上年相比，今年结转结余持平，主要原因：本年与上年均无结余资金。

二、财政拨款支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款支出582.47万元，其中：基本支出580.76万元，项目支出1.71万元。与上年相比，财政拨款支出增加471.05万元，增长422.78%，主要原因：本单位为行政单位，本单位下属包含医疗保障中心，有独立编制本无零余额，无法单独做2024年部门预算及决算，故本单位统一核算下属中心支出数据。故既有行政科目，也包含事业科目。本单位行政人员8人，事业人员46人，导致财政拨款支出增加。与年初预算相比，2024年度财政拨款支出完成年初预算的104.77%，其中：基本支出完成年初预算的109.16%，项目支出完成年初预算的7.14%。

（二）一般公共预算财政拨款支出情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出582.47万元。按支出功能分类科目分，包括：

1.社会保障和就业支出74.25万元，具体包括：

（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）0.26万元,主要是退休人员取暖费等支出，完成年初预算的96.3%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是年初预算系统自动进位导致出现轻微误差。

（2）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）0.88万元,主要是退休人员取暖费等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是无。

（3）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）55.87万元,主要是在职人员养老保险等支出，完成年初预算的95.96%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是年初预算系统自动进位导致出现轻微误差。

（4）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）13.83万元,主要是补缴退休人员职业年金单位部分等支出，完成年初预算的0%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是年初未做此项预算。

（5）社会保障和就业支出（类）就业补助（款）就业创业服务补贴（项）3.41万元,主要是下岗失业人员经费等支出，完成年初预算的0%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是年初未做此项预算。

2.卫生健康支出466.37万元，具体包括：

（1）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）4.29万元,主要是在职人员医疗保险等支出，完成年初预算的89.19%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是有1名在职人员2024年4月退休，剩余经费返还财政。

（2）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）21.12万元,主要是在职人员医疗保险等支出，完成年初预算的102%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是2024年3人新调入本单位，退休1人，辞职1人，总体经费支出增长。

（3）卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）行政运行（项）73.84万元,主要是在职人员人员工资和公用经费等支出，完成年初预算的87.43%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是有1名在职人员2024年4月退休，剩余经费返还财政。

（4）卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）事业运行（项）354.77万元,主要是在职人员人员工资和公用经费等支出，完成年初预算的103.44%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是2024年3人新调入本单位，退休1人，辞职1人，总体经费支出增长。

（5）卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）其他医疗保障管理事务支出（项）12.35万元,主要是维持本单位运转追加经费等支出，完成年初预算的0%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是年初未做此项预算。

3.住房保障支出41.83万元，具体包括：

（1）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）41.83万元,主要是在职人员住房公积金等支出，完成年初预算的95.81%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是有1名在职人员2024年4月退休，剩余经费返还财政。

（三）政府性基金预算财政拨款支出情况

本部门2024年度无政府性基金预算财政拨款支出。

（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况

本部门2024年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出0.00万元，完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是上年与今年均无三公经费支出。其中：因公出国（境）费0.00万元，公务接待费0.00万元，公务用车购置及运行维护费0.00万元。

1.因公出国（境）费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是本年无因公出国费。2024年参加出国（境）团组0个，累计0人次。2024年因公出国（境）费与上年持平，主要原因是本年与上年均无因公出国费等。

2.公务接待费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是本年无公务接待费。2024年国内公务接待累计0批次、0人、0.00万元。其中外事接待累计0批次、0人、0.00万元。2024年公务接待费与上年持平，主要是本年与上年均无公务接待费等原因。

3.公务用车购置及运行费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是本年无公务车购置及运行费。与上年持平，主要是本年与上年均无公务车购置及运行费等原因。

其中：公务用车购置费0.00万元，当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费0.00万元，截至年末使用财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量0辆。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出580.76万元，其中：人员经费549.25万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭补助的支出等；日常公用经费31.51万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新等。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2024年机关运行经费支出31.51万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比上年增加22.42万元，增长246.64%，主要原因是本单位为行政单位，本单位下属包含医疗保障中心，有独立编制本无零余额，无法单独做24年部门预算及决算，故本单位统一核算下属中心支出数据。故既有行政科目，也包含事业科目。本单位行政人员8人，事业人员46人,造成机关运行经费支出增加。

（二）政府采购支出情况

2024年政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元，政府采购工程支出0.00万元，政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占中小企业采购支出总额的0.00%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况

截至2024年12月31日，共有车辆0辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆；单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）预算绩效情况

1.绩效评价工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门组织对 2024年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目1个（其中：一般公共预算项目1个，政府性基金预算项目0个，国有资本经营预算项目0个），涉及资金1.71万元（其中：一般公共预算资金1.71万元，政府性基金预算资金0万元，国有资本经营预算资金0万元），自评覆盖率100%（开展绩效自评 的项目数/年初批复绩效目标的项目数*100%），自评平均分100（开展绩效自评的项目分数总和/开展绩效自评的项目数）分。

组织对1个单位开展整体绩效自评，涉及资金532.03万元，自评平均分91.93分。《部门（单位）整体绩效自评表》 见附件。

2.项目绩效自评结果

本部门在2024年度部门决算中反映“下岗志愿兵人员经费等1个项目绩效自评结果。

（1）“下岗志愿兵人员经费”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分。项目全年预算数为1.71万元，执行数为1.71万元， 完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：已经完成下岗志愿兵人员经费的发放工作，使资金在规定时间内支付到位。《预算（项目）政策绩效自评表》 见附件。
  3.部门评价结果

2024年我部门未开展项目部门评价。

4.财政评价结果

2024年我部门无财政评价项目。

第三部分 名词解释 

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

14.“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.机关运行经费：指为保障行政单位和参照公务员法管理的事业单位运行，使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

16.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
  17.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。
  18.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。
  19.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
  20.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。
  21.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金以及丧葬补助费。
  22.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）：反映按规定用于伤残人员的抚恤金和按规定开支的各种伤残补助费。
  23.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门安排的行政单位（包含实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。
  24. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）:反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。
  25. 卫生健康支出（类）优抚对象医疗（款）其他优抚对象医疗支出（项）:反映除优抚对象医疗补助以外的其他优抚对象医疗支出。
  26.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。